一、建帐向导

1、  帐套参数

（1）       帐套代号：006

（2）       企业名称：SUPERDATA

（3）       纳税性质：一般纳税人

（4）       仓库存货选项：期末允许负库存结帐和零库存出库

2、  行业类型选择：

（1）       所属行业：商品流通企业

（2）       是否结合使用：进销存与帐务结合使用

3、  管理人员：

（1）       管理人员名称：韩丝丝

（2）       管理人员编号：1

（3）       管理人员口令：123456

（4）       口令校验：123456

4、  科目级长：

4-4-3-2-2-2

5、  启用帐套日期：现时当月

6、  创建帐套

二、建帐

1、  进销存初始化：

（1）       地区资料：

（2）       客户资料：

（3）       供应商资料：

（4）       部门资料：销售部门，行政部门，开发部门，财务部门

（5）       员工类别：销售工程师，会计师，管理人员

（6）       员工资料：

（7）       仓库资料：

（8）       货品类别：

（9）       计量单位：件、台、张

（10）   货品资料：

备注：上述产品  A003=A001+A002   是一个组装产品

（11）   现金银行：

2、  (1) 固定资产初始化：

上述：固定资产的入帐日期全部假定为2007.5.20

帐务初始化：

进入帐务初始化，数据录入到人民币状态下，然后做试算平衡。如果平衡就可以点文件下面的开启帐套。

三、开帐

1、  采购订单：

6.1  业务人员李玲发出订单，从北京中科有限公司订购产品：

明基7765PA   单价17000   数量8台

天麒7220   单价9680   数量  10台

6.5  业务人员刘箐箐发出订单，从新亚服装厂订购产品：

V领上衣   单价68    数量 10件

摆褶裙     单价50    数量8件

2、  采购收货：

6.6    业务人员李玲收到北京中科有限公司所订单的货物，收到增殖税发票一张。

明基7765PA  数量6台

天麒7220    数量8台

6.8  业务8   业务人员刘箐箐收到新亚服装厂所订单的货物，收到增殖税发票一张。

V领上衣     数量8件

摆褶裙       数量7件

上述两项业务的货品进入总库中

3、  采购付款：

6.10        李玲支付本期发生的与北京中科技有限公司的货款，按照单据结算支付支票一张金额150000元。

6.12  刘箐箐支付本期发生的与新亚服装厂的货款，按照单据结算支票一张金额600元。

4、  采购退货：

6.15  退回北京中科技有限公司的货物，并冲减本期的应付帐款，货物从总库领出，按照采购收货单退货，业务人员：李玲

明基7765PA   数量1件

天麒7220     数量2件

5、  销售订单：

6.2           刘箐箐收到华堂商场的订单：

V领上衣     单价300  数量8件

摆褶裙       单价250  数量8件

6.4   李玲收到猫王家具公司的订单：

天麒7220    单价13000   数量6台

6、  销售开单：

6.5    刘箐箐向华堂商场发出产品，按照订单发送，货物从第一仓库发出，开增殖税发票一张。

V领上衣    数量4件

摆褶裙      数量4件

6.11李玲向猫王家具发出产品，按照订单发送，货物从总库中发出，开增殖税发票一张。

天麒7720   数量4台

7、  销售收款：

6.16        李玲收到华堂商场的款项，现金支票一张金额600元冲减本期发生的单据。

8、  现款销售：

6.19  刘箐箐向山东科信公司销售了明基7765PA单价19000  数量2台以现金支付，收到现金支票一张，并开局增殖税发票一张，货物从总库发出。

9、  销售退货：

6.21   收到山东科信发回来的，货物明基7765PA一台。冲减对其应收帐款。货品进入了总库，业务人员刘箐箐。

10、仓库管理：

6.26   组装产品  名称：春秋套装   数量：1件  组装仓库：总库

6.27   从总库象第二仓库调拨货物物品如下：

春秋套装：10件 

天麒电脑：10台

书架电脑桌：8张

6.30   盘盈：天麒电脑1台  盘点仓库：总库

11、现金银行：

6.12   报销李玲的差旅费120元    经办人：张楠

6.25   收到刘箐箐的罚款共300元  经办人：张楠

上述两项业务使用支票结算

备注：上述业务在收支类别中建立如下项目：

名称：差旅费   核算支出   会计科目：55020002

名称：罚款收入 核算收入   会计科目：5301

12、固定资产：

6.30   记提本月的固定资产折旧。

13、工资管理：

6.29   计算工资：

（1）        定义工资项目：基本工资、奖金、病假扣款

（2）        工资数据录入：

（3）        支付本月份的工资费用，用现金支付。经办人：朱晓东

（4）        工资项目分类：

A、 工资项目类别：基本项目

B、  项目名称加项：基本工资、奖金

C、  项目名称减项：病假扣款

（5）        工资费用分配：

A、销售工程师：借方科目   营业费用     贷方   应付工资

B、会计师和管理人员：    借方科目   管理费用     贷方   应付工资

14、结转成本和结帐时间是2007.6.30日

（1）           结转成本（全部单据）

（2）           进销存结帐

（3）           凭证审核

（4）           凭证登帐

（5）           结转损益

（6）           期末结帐

四、提供报表

（1）       试算平衡表

（2）       应收帐款簿

（3）       应付帐款簿

（4）       业务人员业绩统计表（销售和采购）

（5）       货品货位表

（6）       仓库汇总表

（7）       资产负债表

（8）       损益表

五、备注：

1、支付方式：支票  现金

2、 帐务中业务期间2007.6.1——2007.6.30 

3、  存货计价方法采用的是全月一次加权平均法

4、  上述的采购收货和销售开单全部使用的是增殖税发票。

5、  会计科目设置：

55020001：管理费用-折旧费    55010001：经营费用-折旧费      55020002：管理费用-差旅费     55010002：经营费用-工资   55020003：管理费用-工资

6、将资产负债表中的：应付股利该为待处理流动资产损益   并修改其公式。

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